By Info FCNB–17 février 2026–4 min read
Si vous venez d’arriver sur le marché du travail (ou au Canada!), vous entendrez parler de régime de retraite, de régime d’épargne et de ce qu’on appelle le Régime de pensions du Canada. Cela peut sembler déroutant au début, mais le fait de comprendre le fonctionnement de ces régimes peut vous aider à faire des choix judicieux pour votre avenir.
Le Régime de pensions du Canada (RPC) est un régime de retraite public administré par le gouvernement fédéral. Si vous travaillez au Canada, vous cotisez probablement au RPC par l’intermédiaire d’un prélèvement automatique sur votre salaire. Votre employeur verse une cotisation égale à la vôtre.
Lorsque vous prendrez votre retraite, le RPC vous versera un revenu mensuel. Ce revenu n’est pas destiné à couvrir toutes vos dépenses et ne constitue donc qu’une partie de votre plan de retraite.
Au Nouveau-Brunswick, il existe plusieurs types de régimes de retraite en milieu de travail. Les plus connus sont :
Les régimes à prestations déterminées (PD)
Les régimes à cotisations déterminées (CD)
Les régimes à risques partagés (RRP)
Tous ces régimes visent à fournir aux personnes cotisantes un revenu régulier au moment de la retraite.
Voici quelques points essentiels à retenir :
Les cotisations ne sont pas obligatoires. Certains employeurs laissent le choix d’adhérer ou non à un régime de retraite.
Le régime peut être contributif ou non-contributif. Dans le premier cas, vous et votre employeur cotisez au régime; dans le second, seul votre employeur cotise.
Le mode de calcul de votre revenu de retraite dépend du type de régime : avec un régime à prestations déterminées ou un régime à risques partagés, il sera déterminé selon une formule tenant compte de plusieurs données (salaire, années de service, etc.). Dans le cadre d’un régime à cotisations déterminées, il dépendra du montant cotisé et du rendement des placements.
Les sommes que vous et votre employeur cotisez à un régime de retraite agréé font l’objet d’un report d’impôt. Vous ne paierez pas d’impôt avant d’avoir commencé à percevoir votre revenu de retraite.
Les régimes de retraite en milieu de travail visent à vous fournir un revenu à la retraite, que vous pouvez commencer à percevoir à partir d’un certain âge, généralement 55 ans. Si vous quittez votre emploi avant la retraite, plusieurs options vous seront alors proposées concernant ces fonds. En règle générale, les fonds resteront immobilisés dans le but de vous fournir un revenu de retraite ultérieurement.
Il est souvent offert à titre d’avantage social supplémentaire ou comme solution de rechange à un régime de retraite. Dans la plupart des cas, l’employeur verse une contribution équivalente à celle que verse la personne employée au régime d’épargne, jusqu’à concurrence d’un certain pourcentage ou d’un certain montant. Toutefois, contrairement à un régime de retraite, l’employeur n’est pas tenu de cotiser au régime d’épargne.
Voici, dans les grandes lignes, comment fonctionne le régime d’épargne en milieu de travail :
Vous choisissez de cotiser ou non, et votre employeur peut verser une cotisation égale à la vôtre.
Vous pouvez utiliser l’argent comme bon vous semble, et pas seulement pour votre retraite.
Vous pouvez généralement accéder aux fonds à tout âge, en fonction des règles du régime.
Il s’agit souvent de régimes d’épargne et de pension sous réglementation fédérale, tels que :
Un REER (régime enregistré d’épargne-retraite)
Un CELI (compte d’épargne libre d’impôt)
Un REEE (régime enregistré d’épargne-études)
Les régimes d’épargne sont soumis à des règles fiscales différentes de celles des régimes de retraite. Il est important de comprendre le fonctionnement de votre régime d’épargne et les répercussions fiscales qui en découlent.
Voyez cela comme la création d’une trousse d’outils pour la retraite :
Le RPC constitue la base. Il est automatique et accessible à la plupart des Canadiennes et Canadiens qui cotisent pendant leurs années de travail.
Les régimes de retraite ajoutent une structure et un revenu à long terme.
Les régimes d’épargne vous offrent de la souplesse et vous permettent de déterminer comment et quand vous utiliserez votre argent.
Ensemble, ils vous aident à constituer un revenu conforme à votre mode de vie et à vos objectifs.
Votre retraite peut vous sembler lointaine, mais sachez que plus vous épargnez tôt, mieux vous la préparez. Si votre employeur n’offre pas de régime de retraite ou d’épargne, vous pouvez toujours ouvrir votre propre REER, CELI ou autre compte de placement.
Une conseillère financière ou un conseiller financier peut vous aider à élaborer un plan adapté à votre situation. Consultez la rubrique Travailler avec un conseiller financier pour en apprendre davantage.