Les comptes de placement sont des comptes dans lesquels vous pouvez détenir des actions, des obligations, des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse. Pour choisir le compte qui vous convient, tenez compte de vos objectifs, de vos échéances personnelles et de votre situation fiscale. Selon les cas, ces comptes vous offrent des avantages fiscaux, une souplesse accrue ou l’accès à des avantages gouvernementaux.
Au Nouveau-Brunswick, seules les personnes majeures (âgées de 19 ans et plus) peuvent ouvrir un compte de placement à leur nom. Les personnes plus jeunes peuvent détenir un compte à leur nom si celui-ci a été ouvert par un parent ou un tuteur.
Voici quelques comptes de placement les plus courants offerts aux Canadiens :
Le REER est un outil d’épargne en vue de la retraite. Les cotisations sont déductibles de l’impôt sur le revenu et peuvent donc réduire le montant de l’impôt à payer. Tant que vos cotisations demeurent dans votre REER, elles s’apprécient à l’abri de l’impôt. Lorsque vous retirez de l’argent de votre REER, habituellement à votre retraite, période de votre vie où votre revenu sera plus faible, vous aurez à payer de l’impôt sur le montant retiré.
Un REER peut contenir un large éventail de placements, notamment des fonds communs de placement, des actions, des obligations, des certificats de placement garanti, et peut également servir dans le cadre du Régime d’accession à la propriété (RAP) ou le Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP).
Le CELI permet de gagner des revenus de placement libres d’impôt, comme des intérêts, des dividendes ou des gains en capital. Les montants cotisés ne sont pas déductibles fiscalement, mais tout revenu généré dans le compte est généralement libre d’impôt lorsqu’il est retiré.
Flexible, le CELI offre de nombreuses options de placement et peut être utilisé pour atteindre des objectifs à court terme, économiser sur le long terme ou servir de fonds d’urgence. Il offre de nombreuses options de placement. Quant aux droits de cotisation, ils peuvent être reportés et s’accumuler dans les années suivantes.
Le REEE peut vous aider à épargner en vue des études postsecondaires de votre enfant. Les cotisations ne sont pas déductibles, mais peuvent être retirées à tout moment, à l’abri de l’impôt. En plus de l'intérêt que vous gagnez sur votre placement, vous pouvez aussi recevoir, en fonction de votre revenu, des cotisations du programme canadien de subvention pour l'épargne-études.
Lorsque l’argent est retiré pour payer les études d’un enfant, celui-ci paie de l’impôt, généralement à un taux inférieur. Si l’argent ne sert pas à financer des études, toutes les subventions gouvernementales doivent être remboursées au gouvernement.
Le CELIAPP est un régime d’épargne qui permet aux acheteurs d’une première propriété d’épargner à l’abri de l’impôt. Ce type de compte peut contenir de l’épargne ou des placements admissibles. Les cotisations à un CELIAPP sont plafonnées, déductibles de l’impôt (comme un REER) et l’argent fructifie à l’abri de l'impôt (comme un CELI).
Le REEI aide les personnes handicapées à épargner en vue d’assurer leur sécurité financière à long terme. Les cotisations ne sont pas déductibles d’impôt, mais les intérêts générés fructifient à l’abri de l’impôt. Le gouvernement peut également offrir des subventions et des obligations en vue de constituer une épargne.
Les retraits sont imposables pour le bénéficiaire. Toutefois, celui-ci pourrait se trouver dans une tranche d’imposition inférieure.
Ce type de compte n’offre aucun avantage fiscal, mais il est flexible et facile d’accès. L’ouverture se fait auprès d’une banque, d’une caisse populaire ou d’une maison de courtage en ligne. Accessible au grand public, ce compte peut être assorti et constituer un portefeuille que vous pouvez gérer vous-même ou avec l’aide d’un conseiller financier.
Tout revenu généré par le compte est imposable, selon des modalités qui dépendent du type de compte et de la durée de détention.
Pour en savoir plus sur les placements autogérés
Pour choisir le compte qui vous convient, tenez compte de ces quelques considérations :
Vos objectifs – Épargnez-vous en vue de votre retraite, des études de vos enfants ou d’autre chose?
Votre horizon temporel – Quand aurez-vous besoin de cet argent?
Votre situation fiscale – Préférez-vous réduire votre revenu imposable maintenant ou éviter de payer des impôts plus tard?
Votre admissibilité – L’accès à certains comptes est soumis à des conditions d’âge ou de revenu.
L’ouverture de la plupart des comptes de placement peut se faire auprès d’une institution financière ou d’une maison de courtage en ligne. Si vous vous demandez quel type de compte vous conviendrait le mieux, consultez un conseiller financier inscrit ou visitez le site Web du Gouvernement du Canada.